流动资金估算表

流动资金估算表

‌流动资金估算表制作方法流动资金估算表的制作方法主要基于两种估算方法：分项详细估算法和扩大指标估算法。分项详细估算法*：确定项目实际情况：根据项目实际情况，确定现金、应收账款、存货和应付账款的最低周转天数，并考虑一定的保险系数。‌计算流动资产：流动资产包括应收账款、预付账款、存货和现金。各项的计算基于周转额与周转速度之间的关系。‌应收账款 = 年经营成本 / 周转次数存货 = 外购原材料、燃料 + 其他材料 + 在产品 + 产成品现金 = (年工资及福利费用 + 年其他费用) / 周转次数计算流动负债：流动负债包括应付账款和预收账款，其计算也基于周转次数。‌计算流动资金：流动资金 = 流动资产 - 流动负债。扩大指标估算法*：确定流动资金率：基于现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标。计算流动资金：年流动资金额 = 年费用基数 × 各类流动资金率年流动资金额 = 年产量 × 单位产品产量占用流动资金额。流动资金估算案例分析由于搜索结果中未直接提供具体的流动资金估算案例分析，但可以根据上述的流动资金估算方法，结合具体的项目数据，进行案例分析。例如，可以设定一个假设的项目，根据项目的年经营成本、周转天数、费用基数等数据，分别使用分项详细估算法和扩大指标估算法进行流动资金估算，并比较两种方法的估算结果。‌注意事项在流动资金估算时，需要注意以下几点：根据实际情况确定周转天数：在采用分项详细估算法时，应根据项目实际情况分别确定现金、应收账款、存货和应付账款的最低周转天数。考虑不同生产负荷：在不同生产负荷下的流动资金，应按不同生产负荷所需的各项费用金额，分别进行估算。流动资金的筹措：流动资金属于长期性（永久性）流动资产，其筹措可通过长期负债和资本金的方式解决。